КГД проверяет переводы на карты: риск для продавцов

Это касается вас напрямую. Ассоциация ведёт эту тему на уровне депутатов и министерств — вступайте, чтобы ваш случай попал в повестку.

Что произошло

Органы государственных доходов начали направлять уведомления гражданам и предпринимателям по итогам камерального контроля мобильных переводов. Механизм простой: налоговики сопоставляют поданные декларации с данными банковского мониторинга и там, где видят расхождение, фиксируют признаки незадекларированного дохода. По данным КГД, чаще всего расхождения находят у двух групп: у тех, кто применяет специальный налоговый режим на основе упрощённой декларации, и у тех, кто ведёт предпринимательскую деятельность вообще без регистрации. Для маркетплейс-продавцов, которые параллельно принимают оплату напрямую через мессенджеры или соцсети, это прямое попадание в зону риска.

В КГД подчеркнули, что банки не передают данные по каждому переводу подряд, а работают по утверждённым критериям. Сведения уходят в налоговые органы только тогда, когда одновременно выполняются два условия: по объёму поступлений и по числу отправителей за месяц. Если хотя бы одно условие не соблюдается, например сумма меньше 12 МЗП или в конкретном месяце число отправителей не дотянуло до сотни, банк данные не передаёт. Отдельно ведомство напомнило: личные и бытовые переводы объектом налогообложения не считаются. Переводы между родственниками, материальная помощь, подарки, возврат долга и сборы на совместные расходы под контроль не подпадают, речь идёт исключительно о случаях, когда регулярная оплата за товары и услуги идёт на личную карту вместо бизнес-счёта или кассы.

• Банки передают данные при одновременном выполнении двух условий: сумма поступлений от 12 МЗП и число отправителей от 100 за месяц
• Если хотя бы одно условие не выполнено, например сумма меньше 12 МЗП или отправителей меньше 100, данные в КГД не уходят
• На исполнение уведомления в личном кабинете налогоплательщика даётся 30 рабочих дней, это около 45 календарных дней
• Личные переводы (между родственниками, матпомощь, подарки, возврат долга, сборы на общие и родительские нужды) не облагаются налогом
• Контроль нацелен на случаи, когда оплата за товары, работы или услуги принимается на персональные карты вместо бизнес-счетов и онлайн-касс
• Расхождения выявлены у налогоплательщиков на упрощённой декларации и у граждан, ведущих бизнес без регистрации
• Если налогоплательщик докажет, что средства носили личный характер и не связаны с коммерческой выгодой, претензии снимаются

Что это значит для продавца

Прямее всего это касается тех, кто держит маркетплейс как основной канал, но параллельно принимает оплату напрямую: в директ, в общем чате с постоянными клиентами, через перевод «на карту, я потом занесу товар». Если такие поступления регулярны и по объёму, и по числу плательщиков, банк формально видит признаки коммерческой деятельности и передаёт данные дальше. Отдельная группа риска: селлеры на упрощённой декларации, у которых часть выручки честно проведена через кассу или счёт ИП, а часть по старой привычке падает на личную карту. Именно у этой категории КГД прямо фиксирует расхождения.

Последствие для продавца конкретное: уведомление приходит в личный кабинет налогоплательщика, и с этого момента идёт отсчёт 30 рабочих дней на реакцию. Молчание или бездействие в этот период не снимает вопрос, а переводит его в разряд неисполненных требований. При этом бремя объяснения лежит на самом получателе средств: нужно показать, что деньги личные, а не оплата за товар или услугу. Для тех, у кого личные и рабочие переводы годами шли вперемешку на один счёт, доказать это постфактум сложнее, чем разделить потоки заранее.

Дальше стоит ждать не разового всплеска, а системной практики: банковский мониторинг работает постоянно, и уведомления будут приходить по мере накопления данных за очередные периоды. Для продавцов, которые уже официально оформлены и работают через бизнес-счёт, новость скорее нейтральная, она бьёт по тем, кто смешивает личное и коммерческое. Но даже легальный ИП на упрощёнке стоит проверить: если хотя бы часть оплат от покупателей исторически шла на личную карту, а не на счёт ИП, вопрос со стороны КГД рано или поздно возникнет.

Что делать прямо сейчас

Пока уведомление не пришло, есть время навести порядок в своих потоках, а если уже пришло, у вас есть ровно 30 рабочих дней на осмысленный ответ, а не на панику. Несколько шагов, которые можно сделать без привлечения юриста на первом этапе:

• Проверьте личный кабинет налогоплательщика на предмет новых уведомлений от КГД
• Разведите потоки: оплату за товары и услуги принимайте на счёт ИП или через кассу, личные переводы держите отдельно
• Соберите подтверждения по личным поступлениям, если они были: переписку, назначения переводов, документы по долгу или родству
• Если ведёте деятельность без регистрации, оцените переход на регистрацию ИП и подходящий налоговый режим, пока это не сделал за вас камеральный контроль
• При получении уведомления укладывайтесь в 30 рабочих дней и не оставляйте его без ответа
• Перед ответом КГД проконсультируйтесь с налоговым или юридическим специалистом, особенно если суммы значительные

Позиция ассоциации

Из четырёх пунктов официальной повестки ECOMMERCE-KZ эта новость ближе всего к направлению «Защита селлеров»: помощь с исками к Wildberries по утраченному товару и спорам с КГД по актам сверки. Уведомление по итогам камерального контроля, если продавец с ним не согласен, закономерно перерастает в спор с органами госдоходов, а именно с такими спорами ассоциация работает предметно: готовит документы, подаёт возражения, ведёт диалог с КГД от имени продавца, а не оставляет его один на один с формулировками из личного кабинета.

Масштаб проблемы понятен из собственных цифр ассоциации: в Казахстане около 73 000 онлайн-компаний, которые приносят бюджету порядка 360 млрд ₸ налогов в год, а в орбите сообщества ECOMMERCE-KZ уже больше 12 000 активных селлеров. Часть из них работает именно на упрощённой декларации, то есть в той самой группе, где КГД сейчас находит расхождения между отчётностью и банковским мониторингом.

Годовое членство в ассоциации стоит 12 975 ₸ и даёт доступ к закрытому сообществу, бизнес-завтракам, юридической и налоговой поддержке, а также участие в рабочих группах, где такие практики КГД разбирают на конкретных кейсах продавцов, а не в общих формулировках. Это тот случай, когда разница между «читать новость в одиночку» и «обсудить в сообществе с юристом» напрямую влияет на то, сколько времени и денег уйдёт на ответ КГД.

Источник

• Ertenmedia: Проверка мобильных переводов: в КГД разъяснили новые правила и уведомления

Частые вопросы про ассоциацию

Кто может вступить в ассоциацию ECOMMERCE-KZ?
Любой действующий продавец на Kaspi, Wildberries, Ozon и других маркетплейсах, а также сервисные компании отрасли: логистика, фулфилмент, аналитика, контент и бухгалтерия для e-commerce.

Сколько стоит членство?
Членский взнос — 12 975 ₸. Оплатить можно банковским переводом, через Kaspi по ссылке, по счёту в Kaspi или по Kaspi QR.

Что ассоциация лоббирует перед государством?
Четыре вопроса: транзитные склады для экспорта, специальный налоговый режим для e-commerce, официальные методички КГД по НДС для маркетплейсов и карго-хаб с депозитной схемой НДС.